【最新】確定申告の必要書類・添付書類をケース別にわかりやすく解説

それぞれの書類について、詳しくみていきましょう。

これらの書類を用意する際は、事前に必要な項目を確認し、正確に記入することが重要です。

特に青色申告決算書や譲渡所得の内訳書は、記載ミスがあると控除が受けられなかったり、税務署からの確認が入る可能性もあります。

なお、ここで出てくる「青色申告」と「白色申告」とは、確定申告の方法を示しています。「青色申告」と「白色申告」の違いやそれぞれのメリットについて「確定申告の方法（青色申告・白色申告）」の項目で詳しく解説していますので、自分はどの方法で申告すべきか、あわせてご確認ください。

なお、年末調整で申告済みの場合は、確定申告での申請は不要です。

電子申告をする場合は添付書類を省略できる

国税電子申告・納税システム「e-Tax」を利用すれば、オンラインで確定申告が行えます。

「e-Tax」とは、国税庁が提供する、インターネットを利用した電子申告・納税システムで、確定申告から税金の納付までオンラインで完結できます。

紙での申告は、所轄の税務署に確定申告書類を持参しなければいけませんが、「e-Tax」を使うことにより、自宅や事務所からでもカンタンに申告ができるようになりました。

また、電子申告では第三者作成書類の提出を省略できるため、時間と手間が省けるメリットもあります。

ただし、提出を省略できる書類でも、保存義務に変わりはないため注意しましょう。

省略できる書類については、以下のページを参考にしてください。


第三者作成書類の添付省略の制度について｜【e-Tax】国税電子申告・納税システム

確定申告には「青色申告」と「白色申告」の2つの方法がありますが、自分はどちらの方法が適しているのか迷う方も多いのではないでしょうか。

ここからは、「青色申告」と「白色申告」の違いについてお伝えします。

既に申告方法を決めている場合は、その後に解説する個人事業主や会社員、年金受給者といった「ケース別に必要となる書類」を参考に、確定申告の準備を進めてください。

青色申告を行うためには、事前に税務署に「青色申告承認申請書」を提出し、承認を受けておく必要があります。

申請期限は、青色申告をしようとする年の3月15日まで（その年の1月16日以後に新規に業務を開始した場合は、業務を開始した日から2か月以内）です。

申請期限に間に合わない場合、その年の確定申告は白色申告しかできなくなるため、注意しましょう。

白色申告は、事業規模が小さく、経理の負担を増やしたくない人に適しています。

ただし、将来的に事業拡大の予定があったり、税制優遇を受けたりしたい人は青色申告を選びましょう。

ここまで、確定申告の必要書類と青色・白色申告の違いについてお伝えしました。

収入が増える見込みや節税を考えるなら青色申告、カンタンで手軽な申告を行いたいなら白色申告を選ぶとよいでしょう。

続いて、個人事業主や会社員、年金受給者など、それぞれのケース別に必要な書類について詳しく解説します。

1．個人事業主・フリーランスが確定申告をする際に必要な書類

事業所得がある個人事業主やフリーランスは、先ほどご説明した青色申告か白色申告のどちらかで確定申告を行います。

あらためて必要書類を整理しているので、チェックしてみてください。

なお、医療費控除については、「医療費控除の明細書」を提出すれば領収書の提出は不要です。

ただし、領収書は5年間の保存義務があるため、失くさないように気を付けましょう。

ここまで、確定申告に必要な書類について解説しました。

書類を揃えたら、いよいよ確定申告を行います。

続いて、確定申告書類の提出方法についてお伝えします。

郵送

郵送の場合は、管轄の税務署または業務センターに書類を送ります。

その際に注意したいのが、郵送方法です。

確定申告書類は「信書」に該当するため、「ゆうパック」「ゆうメール」「ゆうパケット」「クリックポスト」以外のサービスで送るようにしましょう。

持ち込み

確定申告書類は、管轄の税務署や確定申告会場に持参して提出することも可能です。

必要書類に不足がないかチェックしてもらえたり、相談コーナーが設けられたりするため、確定申告に不安がある人や、初めて確定申告を行う人にオススメです。



ここまで、確定申告に必要な書類から提出方法までを解説してきました。

確定申告を行う際には、帳簿の用意から添付書類の整理まで、様々な作業が発生します。そのため、普段から定期的に書類を整理しておくことが大切です。

例えば、領収書をスキャンしてデータ化しておけば、確定申告書類を作成する際に「領収書を失くしてしまった」といった事態を防げます。

最後に、領収書の整理に役立つアドビツールをご紹介します。

無料のスキャンアプリ「Adobe Scan」

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Adobe Scanは、手軽に紙の書類をスキャンして、PDFに変換できる無料のスマホアプリです。

領収書をスキャンしてデータ化しておくことで、書類の紛失を防げます。

さらにスキャンしたデータはクラウドに自動保存されます。

例えば領収書をスキャンして、確定申告用の書類をPDF形式で同じフォルダにまとめておくと、毎年の管理が格段に楽になります。


Adobe Scanはとにかく操作がカンタンなのが魅力で、使い方はアプリを起動して、スキャンしたい書類にかざすだけ。もちろん領収書以外にも、紙の書類やホワイトボードの内容をスキャンしてPDFに変換できます。

ビジネスシーンや日常生活でも便利に使えるので、ぜひこの機会にお試しください。


【iOS版】Adobe Scanをダウンロードする

【Android版】Adobe Scanをダウンロードする

• PDFに変換
• PDFを圧縮
• PDFを分割
• PDFのページを入れ替え、並び替え
• PDFのページを回転
• PDFのページを削除

全世界で500万社以上が活用するPDFツール「Adobe Acrobat Pro」

Acrobat Proは直接編集から電子署名に至るまで、充実の機能が搭載されたPDFツールです。Acrobat Proなら、Acrobat オンラインツールの全機能を回数無制限で使えます。

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7日間の無料お試し期間があるので、この機会にぜひお試しください。

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領収書の管理には、保存に適したPDFファイルを便利に扱えるアドビツールをぜひ活用しましょう。時間や手間がかかる作業を効率化して、日々の仕事や作業をスムーズに進められるはずです。

なお、以下の記事では溜まりがちな領収書をサクッと整理する方法を紹介しています。

ぜひ、あわせてご覧ください。

領収書の上手な管理方法は？ファイルやアプリで効率的にまとめよう


今回は、確定申告の必要書類について解説してきました。

確定申告書類を用意する際は、帳簿の記帳や必要書類の準備で慌ただしくなりがちです。

申告漏れや書類の不備が無いよう、普段からしっかりと書類を整理し、余裕をもって対応できるようにしましょう。

（編集：ウェブライダー）